Kara para aklanması, aklama suçu ve müsadere

KARA PARA- AKLANMASI- AKLAMA SUÇU- MÜSADERE

Muhsin KOÇAK

1 - GİRİŞ:

İnsanlığın gelişimi ile birlikte, sınıfsal ve toplumsal ayrışmalar başlamıştır, tarih süzgecinde ilerleyen zaman dilimlerinde, toplumların ulusal sınırları ve hükümranlık sınırlarının tayini ile birlikte sınıf ayırımlarının başladığını ve karşı karşıya bir nedenden dolayı geldiklerini görürüz, toplum bilincinin yerleşmesi ile birlikte sınıflar arası ekonomik ve sosyal ayrıklıklarla birlikte gelişen teknoloji ve globalleşen dünya ekseninde kişilerin kendilerini kanıtlama önce kendi yaşamış olduğu sınıf, toplum ulusal ve sonrasında uluslar arası arenada nam salma hevesleri de baş göstermiştir. Gittikçe dünya konjoktöründe oluşan ani ekonomik krizler karşısında çaresiz kalan sınıflar geçim ve yaşam standartlarını yakalamak için sarfettikleri çabaların da yetersiz kalışı, sivri zekalı mı desek ?kişilerin kolay yollardan para kazanma aracılığı ile toplumda nam salma hırslarından mütevellit yasa dışı para kazanma yollarını tercih etmişlerdir, bozulan ülke ekonomilerinin beraberinde getirmiş olduğu istikrarsızlık ve insanlık üzerinde oluşturduğu derin tahribatlara varacak derecede kategorileşmenin doğurmuş olduğu ayırımların da etkisi altında kalan kültürel yozlaşmaların sonucunda tolumda suça itilmeyi beraberinde getirmesi de kaçınılmaz hale getirmiştir. Her ne kadar toplumsal bilincin gelişmesi ve olgunlaşması gecikmiş ise de, kapitalist tutkunun kaçınılmaz sonuçları kendisini kişiler üzerinde daha çok kazanma hırsı ile belirginleştirmiştir. Lüks yaşama duyulan özlemin, kolay elde etme yollarını seçen bireyler üzerinde oluşturduğu psikolojik baskı unsuru olarak da değerlendirebileceğimiz bir yaşayış tarzı, meta-yı alma gücü olmayan bireyin üzerindeki elde etme ve sahip olma dürtülerinin harekete geçmesi ile kişiyi daha kolay elde etmeye itmiştir. Ünlü İtalyan gangsteri alkapon” küçükken, her gece yatağına girdiğinde tanrım bana bir bisiklet ver diye yalvarırmış, günlerce bu isteği yerine gelmediğini görünce, gidip bir bisiklet çalmış ve artık her gece tanrım günahlarımı affet diye yalvarırmış “ bu da toplumda varolan gelir dağılımlarının adaletsizliğinden sosyal ve psikolojik baskıların kişi üzerinde yarattığı derin tahribat ve kişi yi suç işleme eğilimine yöneltmesidir. Adalet duygularının zedelenmesi, kişiyi kendi adaletini kurmaya ve korumaya itmiştir, bu vesile ile suç işleyen mekanizma olgusu içinde yer almaya gayret gösteren bireylerin, gerçekleştirecekleri fiil ve eylemlerin kendilerini tatmin ederken ulusal ve uluslararası arenada sebebiyet verecekleri ekonomik, sosyal, kültürel ve psikolojik tahribatları düşünmeyecek derecede gözlerini ve insani duygularını körertmiştir. Bireysel suçlar örgütlü hareket eden suç mekanizmalarına dönüşmüştür. Bu örgütlü hareketler beraberinde hem ekonomik hem de sosyal ve politik bir kuvvet kazanma güdüleriyle beslenmiş ve nitekim bu örgütsel hareketler ülkelerde devlet politikalarını sarsacak derecede büyümüş olmakla kendileri ile hukuksal zeminde mücadele olanaksız hale gelmiş, gün geçtikçe güçlenmeye başlamıştır.

Bu düşünce ve noktadan hareketle, bireysel olmaktan çıkıp örgütsel yapılanmaya dönüşen suç birimleri teknolojik gelişmeler ile birlikte daha da güçlenmiş ve profesyonel davranma ihtiyacı hissetmişlerdir.Suça meyilli bu kişilerin gerek hukuku hiçe saymak ve gerekse hukukun mevcut boşluklarından yararlanmak koşuluyla, uyuşturucu ticareti, silah kaçakçılığı, insan ticareti, umut tacirliği, çocuk ve organ ticareti yapmak şartıyla elde ettikleri gelirler ile toplumda olağanüstü bir kuvvet kazandıkları, ülke ekonomisini sarstıkları, mali piyasalardaki istikrarsızlıklara temel etken oldukları da bilinmelidir. Toplumda sosyal adalet ve hukukun üstünlüğü ilkelerine de verdikleri tahribatlarda göz ardı edilmemelidir. Yasa dışı yollardan elde edilen gelirleri aklama biçiminde ekonomiye kazandırma çabaları gün geçtikçe bilimsel olmakla birlikte gelişen teknolojinin nimetlerini de iyi değerlendirme koşullarına sahip bu gibi suç örgütleri, bünyelerine dahil ettikleri profesyonel elemanlarla daha kolay ve zahmetsiz aklama işlemlerini gerçekleştirdikleri de gözlenmektedir.

Bu vesile ile geliştirilen metotlarla kamusal hayatın, mali dolaşımların denetimi yoluyla bu örgütlerin güçleri giderek artmıştır. Bu olanaklarla suç örgütleri, gerek mahalli ve gerekse ulusal alanda karar mekanizmalarında görev alan bazı kişilerin de yardımıyla yeni suçlarişleme olanağını da elde etmişlerdir. Bu gibi sızmalardan bazıları, sözkonusu muazzam saklı sermaye sahipleri lehine ve ekonomileri üzerinde tüm kontrolleri kaybetmiş ve bazı da kaybetmek üzere olan devletlerin sosyal, ekonomik ve hatta iktidar mekanizmalarını da tehlikeye düşürmüştür.

2 - KARA PARA AKLAMA FAALİYETİ

Örgütsel faaliyetlerin yasa dışı yollarla elde etmiş oldukları gelirin yasal zemini hazırlanması ve tedavül ekonomisine kazandırılarak kaynağının yasallaşması olarak da karşımıza çıkan bir aklanma biçimine aklanma denmektedir. Yani kara paranın aklanması, ekonomiye kazandırılarak yasallaştırılması işlemleri yine, gelişen teknolojik argümanlardan yararlanma olanağı doğmuş olmakla birlikte bu gibi suç örgütlerinin temel faaliyet alanlarının genişlemesini ve bu alanlardan elde edilen getiri kaynağının yasallaştırılması yöntemleri yine çok uzman bir kadro ve profesyonel birimlerce takip edilmesi ve gerçekleştirilmesi zorunluluğunu doğurmuştur. Globalleşen dünya ve uluslar arası ekonomik enstümanlar bu alana en çok hizmet eden faktörlerdir, ulusal sınırları aşan bir kara para trafiği artık uluslar arası arenada sirküle edilmesi, hem ulusal ve hem de uluslar arası ekonomiyi tehdit eder boyutta olması, suçla mücadele ulusal kukuk kurallarının yetersizliğinden faydalanma olanağı kazanmış, dolayısıyla uluslar arası işbirliği çerçevesinde ortak mücadele etmek zorunluluğu doğmuştur.

Örgütsel yasa dışı yollarla kazanılan bu para, yasal yollardan kazanılmış görünümüne büründürülmesi, kaynağından uzaklaştırılması ve tekrar geri dönüşümü suretiyle tedavül ekonomisine kazandırılması yöntemleri genel olarak finans piyasalarında faaliyette bulunan bankalar, özel dövizbüroları, factoring firmaları, leasing faaliyetleri ile sermaye piyasasından işlem gören borsa araçları, gayrimenkul, lüks araç ve yatırımlar, inşaat, kumarhaneler ve gazinolar gibi çeşitli yerlere yapılan yatırımlarla sadeleştirilmeye ve kaynağının gizlenmesine çalışılmaktadır. Bu yollarla yapılan yatırımların tekrar getiriye dönüştürülmesi ile para esas kaynağından uzaklaştırılmış, yasal birzemine kavuşturulmuştur, artık kara para olduğunun ispatı da hemen hemen neredeyse olanaksız hale gelmiş demektir. Özelikle gerek Türkiye ve gerekse dünya finans piyasalarının ani dalgalanmalarının temel etkenlerinden biri de finans piyasalarındaki kara paranın ani giriş ve çıkışlarıdır, zira kara para yatırım araçlarına yönlendirildiğinde, özellikle borsa araçlarının ani yükseliş trendine girmesine ve eborsaların tavan yapmasına sebebiyet vermektedir, bir kısım paranın borsa araçlarına yönelmesi ile tavan yapan borsaların yanı sıra döviz piyasalarının iniş eğilimine sebebiyet veren kara dövizin piyasaya olması gereken miktardan çok daha fazla oluşu, talebi aşan miktar olarak değer kaybına neden olmaktadır, yine gayrimenkul yatırımlarına yönelen ve bu vasıta ile aklanmaya çalışılan kara para gayrimenkul piyasalarında ani yükselişlere meydan vermekle birlikte ekonomi üzerinde çok derin tahribatlara sebep olmakta ve istihdamı etkilemeklede kalmamakla birlikte ülke de ekonomik, sosyal, kültürel dejenerasyon oluşmasını da sağlamaktadır., genel olarak elde bulunan para nakit olduğundan, yüklü nakiller de dikkat çekici özelliğine haiz olduğundan yakalanma riski taşımaktadır bu nedenle, birden çok paravan şirketler kurularak, değişik ve sahte isimlerle bankalara açılan muhtelif hesaplara parçalanmak suretiyle tedavüle kazandırılmaya çalışılmaktadır.

Dikkat edilirse şayet, ani fiyat hareketlenmelerin kısa sürmesi ve sonrasında normale dönmesinin temelinde yatan faktörlerden bir tanesi de kara ekonominin ak ekonomiye hükmetmesidir yani kara paranın ani yatırım araçlarına yönelmesi ve sonrasında da yatırım araçlarının elden çıkarılmaya çalışılması faaliyetleri sonucunda oluşan krizlerdir.

Karaparanın yatırım araçlarına yönelmesi sonucu fiyatların arttığı gibiyatırım araçlarının elden çıkarılmaya çalışılması da yine fiyatlarınani düşüşlerine ve değer kaybına sebebiyet verecektir.

Bütün bu işlemlerin sınıflandırılması öncelikle;

Karaparanın ön hazırlık denilen safhasının tehlikeli olduğunun bilinmesidir. Zira yasa dışı yollarla yani öncül suçlardan elde edilen para genel olarak nakit olup, nakitin gerek saklanması ve gerekse taşınması son derece riskli ve yakalanma olasılığı yüksek olan bir durumdur. Bu nedenle öncül suçlardan elde edilen nakitin tedavül ekonomisine kazandırılması, kaynağından uzaklaştırılarak yasal statüye ulaştırılması ve tekrar elde edenlere geri dönüşümün sağlanması aşamaları vardır. Bu aşamalardan ilki ön hazırlık ya da başka birtabirle yerleştirme denebilir, zira bu aşama paranın kara olduğu öncül suçların işlenmesi sonucununda elde edilip kaynağının da belirlenemeyeceği korkusu yüksek olup kanıtlanması da olanaksız oluşundan dolayı büyük bir risk taşımakta ve bu aşamada son derece porfesyonel ve uzmanca hareket edilmesi gerekmektedir. Zaten paranın buaşamadan sonra yakalanması ya da tespit edilmesi hem çok zor hem de kanıtlarının aksinin iddiası son derece zordur, yerleştirme (çamaşırın makineye atılması da denebilir ) aşamasını geçen kara para artık yasal zeminde yerini bulmuş ve tedavül ekonomisine kazandırılmış demektir, son derece profesyonel uzmanların dikkatli ve titiz çalışmaları bile yetersiz kalabilecek bir aşamaya geçmiş demek olacaktır.
İkinci aşama ise, ayrıştırma aşamasıdır ( bu aşamaya çamaşır makinesında yıkama aşamasına benzetilme de denebilir )yani artık para tedavüle kavuşmuştur, yatırım araçlarında yerini bulmuş ve kaynağının sorgulanması zorlaştırılmıştır. Bu aşamada yapılacak tahkikatların titizliği, öncü çalışma güvenirliği belki de işe yaramayabilecektir.

Üçüncü aşama ise durulama ya da bütünleştirme( çamaşırın makinadan kurutulmak üzere çıkarılması) aşamasıdır, ki buaşama kara paranın son aşaması olup artık tamamen aklanmış olduğu biraşamadır ve kaynağının öncül suç olduğunun kanıtlanması hemen hemen olakansız olduğu noktadır, ve bu aşamadan sonra artık paranın yasal zemini tamamen oluşturulmuş ve elde edenlere transferi aşamasıda tamamlanmış olmaktadır.
Buna bir örnek verecek olursak.

Ünlü İtalyan gangsteri alkapon, amerikan ekonomisinin ikinci dünya savaşı sonrasında yaşamış olduğu çöküş ve getirilen yasaklar sonucunda alkapon, yurt dışından kaçak yollarla yurda sokmuş olduğu içki ve tekel maddelerinin satışından elde etmiş oluğu parayı son derece profesyonel bir biçimde aklamayı başarmıştır, öncelikle her mahallede kurmuş olduğu birer jetonlu çamaşırhanelerde yıkanmaya getirilen çamaşır bedelleri olarak makinelere atılan jetonlar daha sonra bütün ülke ve Fransa, İtalya, İsveç gibi ülkelere bu çamaşırhaneleri yaymak suretiyle bu yolla kazanmış olduğu paranın tamamının aklanmasını sağlamış ve hiçbir soruşturma sonucunda suçluluğu kanıtlanamamıştır, nihayetinde ABD en son olarak vergi kaçakçılığından yargılamasını ve 11 yıl hapis yatmasını sağlamıştır.

Bu da öncül suçlardan elde edilen kara paranın aklanmasının ne kadar kolay ve tespitinin de ne kadar zor olduğunun bir göstergesidir.

Karapara aklama işlemi ulusal sınırları aşıp ve uluslar arası bir sorun olduğundan dolayı, aklayıcı, parayı aklayacağı ülke/leri seçmeye karar verirken dikkatli davranması ve bazı hususları göz önünde bulundurması zorunluluğunu bilmektedir. Bu nedenle aklamanın yapılacağı ülke ya da ülkeler,

- Kara para ile ilgili düzenlemelere sahip olmaması ya da bu ülke mevzuatında gevşek düzenlemelerde açıkların bulunması

- Ülkede mevcut bankacılık ve finans kurumlarının esnek yapıya sahip olması veya müşteri sırrına sahip bankacılık sisteminin var olması

- Çok büyük miktarlarda nakit hareketlerinin dikkat çekmeyeceği nakit bazlı bir ekonomik yapısının varlığı,

- Şirket kurmanın kolay olması,

- Ekonomik hareketlerin kayıt altına alınmamış ya da ok sıkı denetimlere tabi tutulmaması

- Gibi daha akla gelebilecek her türlü açıkların var olması aklayıcı için aklama işleminde en önemli kurallardır.

Bu açıklamalar ışığında kara para aklama işleminin teknik nedenlerinin de mücadele açısından önemli olduğunu vurgulamakta yarar davdır.

3 - AKLAMA YÖNTEMLERİ

“Karapara“ ve “karaparanın aklanması “ kavram olarak birbirinden ayrılması zor olmakla birlikte ayrı tanımlar içeren kavramlardır. Bu nedenle karaparanın aklanması eylemsel olarak bir çok değişik biçimle tanımlanabilmektedir.

Aklama sürecinde, öncül olarak tanımlanan suç kaynaklı kara para elde edildikten sonra bu paraya yeni bir kimlik arayışı başlar, kimlik arayışı sürecinde, paranın kaynağından uzaklaştırılmaya çalışılması çalabarına katkı sağlayacak olan kişi ve kişiler genellikle kaynağının öğrenilmesinden uzak tutulmaya çalışılır ve öğrenmeleri engellenir. Bu teknikle kara olarak tanımladığımız para reel ekonomiye sokularak ticari enstrüman görüntüsü sağlanır kar elde edilmeye çalışılır ve illegal yollardan elde edildiği saklanmaya çalışılmakla birlikte legal yollardan elde edilmiş gibi sergilenmeye çalışılır.

Yasadışı faaliyetlerin icrasından elde edilen ve karapara olarak tanımlanan bu suç gelirlerinin kimliklerinin gizlenmesi için başta teknolojinin sağladığı bütün olanaklar kullanılmakla birlikte bir çok modelden yararlanılır. Bu modellerden bazıları yurtdışına kaçırma, kıymetli evraka dönüştürme, kredi kartı olarak kullanma, nakit alımı yapma, banka transfer işlemlerinden yararlanma gibi yolları bu modellerden sadece bir kaçıdır..

1- Nakit kaçakçılığı Tekniği, para fiziksel olarak taşınır, bu taşımaya ilk araç ise insan faktörü yani kuryedir, kurye, ya kendisi doğrudan ya da başka bir vasıta kullanmak suretiyle, iç mevzuatlarında banka ya da finans kurumları ileilgili sıkı düzenlemelere sahip olmayan ve banka finans kurumlarının gizlilik ilkeleri sıkı olan ülke ya da ülkelere taşır. Bu aşamadan sonra para sağlıklı ve güvenli bir şekilde girdiği ülkedeki her hangibir bankaya yatırılmakla yasal olmayan para yasal bir zemin kazanmış ve bu yasal kaynağa sahip olmuş olur.

2- Mantarlama Tekniği :Bu teknik isim, florida’da ortaya çıkarılan bir olay sonucunda ilk defa kullanılmış bir aklama tekniğinden alınmıştır. Bu teknikte temel özellik, aklamanın yapıldığı ülke ya da aklanılmaya çalışılacağı ülkeyada ülkelere yapılacak transfer işlemlerinde ülke mevzuatının bankacılık faaliyetlerinde nakit akışına getirmiş olduğu bir üst sınırlama ( kimlik tespiti, sorgulama vs.) nedeniyle bu üst sınırayakın meblağların kullanılması tekniğidir. Buna bir örnek verecek olursa, bir ülkeden bir başka ülkeye büyük miktarlı transferinbelirlenen limite yakın birimlere bölünmesi suretiyle transferininsağlanması işilemidir. 1000 birim üst limit olan bir ülke mevzutaında, 1.000.000.- birin transfer edilmesi düşünülüyorsa bu kütle kiralanacak1005 kişiye bölünmek suretiyle 995 birim olarak transfer edilmeyeçalışılacaktır, dolayısıyla kimlik tespitinden de kurtularak transferinyapılması sağlanmış olacaktır.

3- Yapılandırma Tekniği: bu teknikle büyük çaplı operasyonlardan kurtulma, yakalanmamaçabasıyla, büyük miktarlı bir paranın küçük miktarlarla taşınmasıdır. Örneğin bir kişi 100.000 ADB dolarını bir defada taşımaktansa 5.000‘er bin dolarlık kısımlar halinde taşır ve riske etmemeye çalışır.

4- Borç Ödeme Tekniği: bu teknik genellikle vergi cenneti olarak da tanımladığımız ülkelerdebir bankaya güvenli olarak yatırılır ve kaynağından uzaklaştırılmasının birinci aşamasını tamamlamış ve daha önce güvenli bir şekilde transferedilmiş bu paranın aklayıcının kendi ülkesindeki bir bankayatransferinin sağlanması tekniğidir. Yalınız bu teknikte dikkat edildiğibir nokta var ki bu da vergi cenneti sayılan ülkede mevcut banka hesabıaklayıcının değil bir üçüncü kişi adına yatırılmış olmalıdır ki, aklayıcıya borcunun ifası niteliğinde transferinin sağlanmasıamaçlansın. Yani vergi cennetindeki transfer edilen para aklayıcıadına değil üçüncü bir kişi adına olup aklayıcıya borcu niteliğindeyapılacak transfer, borç ödeme olmalı. ( maskeleme )

5- Taşeron ve Hayali Şirket kurma – kullanma Tekniği :Bu yöntemde ilk olarak çok büyük sermayeli bir şirket kurulur, buvesile ile konulan kara sermaye tedavüle kazandırılmış ve yasalkimliğine kavuşmuş olur, yasal ticari faaliyete başlar ve kısım kısımcari hesaplar da kullanılarak kara borçlanmalar da yaıpılır ve bir süresonra, şirket sermaye artırımına gider ve sermaye büyüterek bir kısımkara sermaye daha aklamaya çalışır, bu şekilde bir süre çalıştıktansonra bu şirket genellikle holding statüsüne kavuşturulmaya çalışılarakbünyesinde fazla sayıda yavru şirketler kurularak katmaya çalışılarakkurulan şirket sermaye miktarları ile de geri kalan ya da aklanmayaçalışılan miktar bu vesile ile yasal zemine kavuşturulmuş olur.

6- Nakit işlemler Tekniği: Bu teknikte genel olarak ve hatta tamamen nakit işlemlerininyürüdüğü, nakit para harcandığı ticari sektörler seçilir ve busektörlerde bu para aklanmaya çalışılır, genellikle otel işletmeciliği, araba yıkamacılığı, lokanta, bar, taksicilik, gazinoculuk gibifaaliyetlere ağırlık verilir, zira bu gibi yerlerde nakit akışı yüksekolmakla birlikte kaç müşteri gelip gitti, tur organizasyonları ileyapılan anlaşmalar , kaç araç yıkandığı, ne kadar yemek yendiğinintespitinin çok zor oluşundan dolayı ya da pavyonlarda müşteriye hangibedelle içki – hizmet sunumu yapıldığının tespiti çok zor olduğundandolayı nakit kara paranın aklanma yerlerinden cazibe olan bu teknikkullanılmaktadır.

7- Kumar ve Gazinoculuk Sektörü : kumarhaneveya gazinoculuk sektöründe kara sermayenin aklanması çalışmalarıgünümüzde gittikçe değer ve hız kazanmaktadır. Bu yöntemle aklayıcıönce kumarhaneye gider, kasadan bol miktarlı nakit karşılığı fiş alır, oyun makinesına ya bir kaçını atar ya da hiç atmadan geri dönüp budenli nakit parayı üzerinde taşıyamayacağını söyleyip kendisine çekkesilmesini talep eder, netice itibari ile kaynağı belli olmuşsorulduğunda kumardan kazandığını söylemesi kolay olacaktır, aksininispatı ise neredeyse olanaksızlaşacaktır. Yine aklayıcı gerektiğindetalih oyunlarını bir gurp kurarak izlemeye çalışır, at yarışları, Millipiyango, spor toto- toto ve benzeri çekilişlerde ikramiye kazantaliklileri saptayıp, ellerindeki ikramiye tutarının bir katını fazlaödeyerek biletleri alıp alacağı ikramiye ile kara sermayeyi yasalzemine kavuşturmuş olmaktadır.

8- Yer altı Bankacılığı Sistemi: Bu sistemde argon edebiyatından kaynaklanan isimler, Chop, Hundi veyaHawala sistemi de dendiği görülmektedir. Bu sistemde genellikleekonomik ilişkileri tarihe dayanan ve sermaye hareketleri brlli birsisteme oturmuş olan ülkeler arsında geçerliliğini korumaktadır. Karaaklayıcı elinde bulundurduğu karaparayı alıp bu sistemin gererli olduğuülkeye götürüp orada faaliyette bulunan bir bankere verir, banker ooülkede çok iyi tanındığından dolayı para ile ilgili olarak herhanbisoru sorulmaz ve güvenilir olduğundan bu parayı kendi ülkesindekibankadan ülkenin para birimine dönüştürüp aklayıcıya iade eder bellibir komisyon karşılığında, ve aklayıcı bu para ile tekrar kendiülkesine geri döner.

9- Şişirilmiş Yanlış Fatura ile Transfer Tekniği: bu sistemde genellikle aklayıcı bir başka ülkede faaliyet gösterenher hangi bir kurum ile anlaşır ve mal almış gibi şişirilmiş bir faturaalır, ülkesinden faturayı aldığı ülkeye fatura bedelini transfer edermal ithalatı yapmaksızın, transferi gerçekleştirdiği ülkeye hem yatırım yapmış olur hem de bu vesile ile parayı aklamış yasal zemininekavuşturmuş kaynağından uzaklaştırmış olur.

10- Nakit Değişim Tekniği: ülkemizde ve gerekse diğer ülkelerde kurulu bulunan döviz bürolarındanakit hareketi çok yüksek olduğundan takas işlemi kolay ve hızlıdır, özellikle aklayıcının elinde döviz olma ihtimali yüksek olduğundanbunu ülke parası ile nakite çevirmesi çok kolay bir işlemdir. Hatta döviz büroları çok yüksek miktarlı nakitleri müşteri hesabına bankalar vasıtası ile havale de etmektedirler. Bu teknik ile de kara kaynağındanuzaklaşmış ve yasal zemine kavuşmuş olur.

11- Broker Borsaları ( Aracı Kurumlar ) :aklayıcı boker kullanarak sermaye borsalarında işlem görenenstrümanlara yatırım yapabilmektedir, broker ya da aracı kurumların adına işlem yapmış oluğu aklayıcı ve vesile ile kara sermayeyi aklamışve yasal zemine kavuşturmuş olmakla bir başka ülkeye gidişi ileyapacağı yatırım elinde mevcut borsa yatırım araçlarına ilişkin veriler kara paranın sorgulanmasını zorlaştıracak ve kayağının tespitini olanaksız hale getirecektir. Bu yolla da para yasal zeminine kavuşmuşolacaktır.

12- Transfer Edilemeyen Nakit: Aklayıcının transferi mümkün olmayan ya da her ülkede geçerli olmayan (özellikle Rus mafyası ile uyuşturucu dağıtıcılarının elinde mevcut )parayı bulundukları yer ya da ülkelerde gayrimenkul, antika eşya ya da hammadde alarak, döviz karşılığında satıp aklama işleminigerçekleştirirler.

13- Para Kuryelerinin Kullanılması :para kuryeleri, kuryelik görevi yasal olarak kendilerine verilmiş kişilerdir ve sınır kapılarında her geçişlerinde kendilerine kolaylıklar da sağlanabilmektedir. Bu nedenle aklayıcılar bu kişileri bol miktarlı rüşvet ya da taşıyacakları paraya komisyon vererek taşıtma işlemi yapabilmektedirler. Bu da taşıma işlemi ile aklamaya zemin hazırlanmasına imkan taşıyan sistemlerden bir tanesidir.

14- Perakendeci Bankacılık Sistemi: Bu sistemin başlıca unsurları cari hesap işleyiş biçimidir. Buhesaplardan maaş hesapları, hızlı hesaplar, para piyasaları mevduat hesapları, gibi değişik hesapların işletildiği bankacılık sistemi olduğundan dolayı aklayıcıların dikkatinden kaçmayan bir sistemdir.

15- Telefon Bankacılığı :bu sistem ile genellikle elektronik cihaz ve sistemler kullanıldığından dolayı belli miktarlı paraların bu yolla sevki de mümkün olduğundan aklayıcıların kullandığı bir teknik olduğu bilinmektedir.

16- Ev ve Ofis Bankacılığı :bu sistemle bankaya gitmeden oturulduğu yerden elektronik sistem ve cihazlar sayesinde para transferi yapılabildiğinden ve bu yolla hile ve sahtecilik işlerinin de kolay yapılmasından dolayı aklayıcıların kullandığı bir tekniktir.

NOT :KONUYU DİZİLER HALİNDE GÖNDERECEĞİMDEN DOLAYI DİĞER BÖLÜMLERİ BU YAYIM DEVAMINDA YAYIMLANACAKTIR